支票帳戶已拒絕往來，卻又開票給他人，是否構成詐欺？
16 Jul, 2025
問題摘要：
若行為人明知支票帳戶已被銀行拒絕往來，仍故意開立支票借款或展延債務，通常會構成詐欺罪，法院將依行為當時的主觀意圖與客觀事證審酌判斷，惟若行為人當時確有合理且具體的資金周轉期待，且後續跳票係因不可抗力致兌現失敗，則可能不成立犯罪，然而此類抗辯證明責任極重，行為人必須提出充分具體的資金證明或契約文件，否則極難主張無罪，故法律實務提醒，勿輕忽支票開立的法律風險，應慎重使用，切勿心存僥倖，以免誤觸刑法紅線。
律師回答：
關於這個問題，在支票帳戶已經被銀行列為拒絕往來戶的情況下，仍然故意對外開立支票給他人借錢或用以延長原本的還款期限，是否會構成刑法上的詐欺罪，這問題在法律實務中極具爭議，但原則上確實會構成詐欺罪，除非能證明自己當時確有合理理由相信支票日後可順利兌現，例如預期有新資金進帳、轉貸即將成功或其他客觀可期待的周轉來源，卻因事後不可預見之因素導致支票跳票，此時欠缺詐欺故意，便不會構成犯罪。
首先應了解，支票是一種以票據為憑的付款工具，持票人可憑支票向銀行請求支付票面金額，若銀行因帳戶被列為拒絕往來戶而不予支付，受款人財產權益將直接受損，因此，刑法對於濫用支票造成他人財產損失的行為極為重視。
刑法第339條明確規定，凡意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人交付財物者，即構成詐欺罪，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金，其立法核心在於防止不當侵害他人財產，若行為人明知支票無法兌現，卻仍蓄意開票誘使他人交付金錢或延長債務履行期限，行為人實際上即已心知肚明支票不具支付能力，仍以之為詐術手段，滿足自身財產利益，已符合詐欺罪的構成要件，這類行為常見於支票帳戶早已因連續退票、逾期未補繳存款而遭銀行列為拒絕往來戶，依據銀行公會相關規定，被列為拒絕往來戶者，銀行不得再為其辦理票據交換與清算，行為人當然知悉該帳戶已喪失付款功能，此時仍開立支票作為借款憑據，或藉此換取還款展延機會，顯然是刻意隱匿事實真相，製造對方的信賴錯誤，使對方誤信支票具備清償能力，而交付財物或給予履行寬限，其不法意圖極為明確，行為本質即為刑法所規範之詐欺行為，因此絕大多數司法實務均認定構成詐欺罪。
然而，法律亦非機械適用，實務上若行為人能證明當時確有合理周轉期待，例如有具體貸款申請正在審核、買賣款項即將進帳、投資報酬已具確定性等，雖然支票開立當下帳戶確已拒絕往來，但行為人確實有相當理由相信票期內可籌措資金補足存款，使支票得以兌現，卻因事後突發因素導致資金斷裂，致使支票跳票，法院便有可能認定其主觀上無詐欺故意，不成立犯罪，實務上尤其強調「行為當時」的主觀動機與客觀事實。
舉例而言，若行為人開票同時已知自身完全無收入來源、已經破產或身負鉅額債務且無周轉可能，卻仍開立支票以圖借款或展延債務，此種行為極可能構成詐欺罪，但若行為人能提出明確證據，例如支票開立時已有確定資金進帳證明、貸款合約或第三方保證書，且事後僅因不可抗力導致資金落空，法院將會考量行為人是否確實存在可期待之兌現可能性，若可證明屬於「事後不能」而非「當時無能」，便可能認定行為人不具詐欺故意，不成立犯罪。
值得注意的是，即便最終法院認定行為人無罪，債權人仍可循民事途徑請求還款，因為刑事審判僅處理行為人是否構成犯罪，與民事債務是否存在為不同層次問題，此外，有些行為人誤以為支票無法兌現僅屬「票據債務不履行」的民事問題，殊不知若行為當時已確知支票必定無法兌現，卻仍開票騙取財物，法律上不僅是單純債務不履行，而是已進入詐欺罪範疇，因此實務見解普遍認為，只要行為人開票當時明知無法兌現，且刻意隱瞞事實，使他人交付金錢或展延履行期限，均屬刑法第339條所稱之「施用詐術」，無論支票作為借款、擔保或單純支付工具，只要能證明行為人具有不法所有意圖，即成立詐欺罪，不論其主張「欠錢還錢天經地義」、「支票只是備用擔保」等說詞皆難以抗辯。
因此法院審理此類案件時，通常會細究以下三大重點：一、開票當時是否知悉支票無法兌現；二、行為人是否刻意隱瞞支票帳戶已拒絕往來之事實；三、行為人是否意圖藉此取得財物或展延債務期限，一旦這三點皆具備，便構成詐欺罪，若行為人無法提出合理證據說明當時確有兌現可能性，幾乎無法脫罪，須注意的是，詐欺罪屬於非告訴乃論罪，銀行或受款人即便不提告，只要檢察官接獲報案或金融機構通報，亦可主動偵辦，不少行為人因輕忽法律嚴重性，誤認為支票跳票只是民事責任而掉以輕心，結果遭檢警主動查辦，最終身陷刑事責任。
故當事人若支票帳戶已被銀行拒絕往來，絕不可再輕率開票，否則一旦涉案，不僅面臨刑事追訴，還可能被法院認定為惡性重大，裁定實際刑期，難以易科罰金或緩刑，實務中亦有不少因類似案件遭判處徒刑實際入監執行的案例，因此，若確有資金需求或債務問題，應坦承與債權人協商，避免使用支票作為虛假交易工具，否則一旦觸法，後果不堪設想。
-債務-債務犯罪-支票-帳戶拒絕往來-詐欺罪
(相關法條=刑法第339條)
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