遲延利息與約定利息是什麼？利息怎麼約定才有效？
23 Jul, 2025
問題摘要：
利息的請求是否成立，取決於雙方是否有事前約定、法律是否有特別規定、以及是否符合法定程序。在實際操作上，貸與人與借用人雙方都應該清楚解相關規定，避免因誤解或忽略而產生不必要的爭議與訴訟風險，並且在簽訂借貸契約時，盡量明確約定利息條款，保障雙方權益，同時也遵守法律所規範的最高利率與遲延利息計算標準。
律師回答：
利息在法律上是非常常見的債務標的之一，但若借款契約中沒有約定利息，究竟能否請求利息？
答案是，原則上不行。利息的請求需依據雙方的合意約定或法律的明文規定。首先針對約定利息來說，如果在寫借據或簽訂借款契約時，雙方忘記約定利息，或者因為不解法律而未加以約定，是不能事後主張要再加收利息的，這一點已有法院判決支持，當事人未在借貸時明確約定利息者，事後無法主張應收取利息。但這個原則有例外，也就是法律上有特別規定的情況，即使沒有事前約定利息，也可以依法請求所謂的遲延利息。
如果在寫借據或簽契約的時候，忘記約定、或不知道可以約定利息，是不能再加計利息的（臺灣彰化地方法院92年度訴字第768號民事判決參照）。除非有符合法律特別規定沒約定也可以請求利息之情形。
遲延利息指的是當債務人延遲履行金錢債務時，債權人基於法律直接賦予的請求權，可以要求支付一定利率計算的利息。常見情形如借款到期未還、買賣價金到期未付，這時候即使雙方未約定利息，債權人仍可以依照法律規定要求遲延利息。至於遲延利息的法定利率，一般民事債務依民法第203條規定，為年利率5%，並且自債務到期之翌日起開始計算。若雙方未約定到期日，例如單純借錢但未講清楚什麼時候還款，債權人需先催告債務人限期清償，且催告所定之期限屆滿時，方能開始計算遲延利息，這也是法律上對於遲延利息起算的基本要求。
如果是票據關係，例如本票或支票，票據法另有規定。票據到期未履行時，即可自特定日起依票據法規定的法定利率請求遲延利息，這個利率是年息6%。
具體來說，本票自到期日起開始計算遲延利息，支票則是自付款提示日起開始計算利息，這點與一般民事金錢債務有些不同。此外，如果雙方在借貸契約中雖有約定應支付利息，但沒有特別約定利率時，該如何處理？在這種情況下，一般民事債務適用民法規定，依年息5%計算；若是票據法律關係，則適用票據法規定，依年息6%計算。
年利率6%，起算日依票據法上的各自規定。
(1)本票：自到期日起算。
(2)支票：自付款提示日起算。
舉例來說，債務人如果在2020年1月1日向債權人借款100萬元，雙方沒有約定利息，那麼債務人原本在一年後，也就是2021年1月1日應償還本金。
但因雙方未約定利息，債務人只需還本金，無需負擔一般利息。如果債務人未在一年到期時清償，債權人可以自到期日起，依年利率5%請求遲延利息，直到債務人清償為止。假設雙方當時約定年息18%，那麼在2021年7月20日之前，債務人必須按18%利率支付利息；但2021年7月20日之後，因新法上路，超過年息16%的部分約定無效，債權人只能依年息16%請求利息。
另外，若是票據關係，情形又稍有不同。假設債務人開立本票給債權人，本票到期日為2021年5月1日，債務人未依約付款，債權人可以自5月1日起，依年息6%向債務人請求遲延利息。若是支票，則是從付款提示日起，開始計算年息6%的遲延利息。
最後，還要提到另一個重要的法律規定，即民法第206條與第207條的規定。根據第206條，債權人不得以折扣或其他方法巧取利益，這是為防止貸與人在貸款時用名目上的各種費用，如處理費、手續費等，來規避法律對最高利率的限制。
而第207條則規定，利息不得滾入原本再生利息，但若當事人以書面約定，且遲付利息逾一年經催告仍不償還時，才可將遲付利息滾入原本再生利息，否則不得任意以複利計息。這些規定都是為保障債務人，避免因資訊不對等或資金急迫而被不當剝削。
若在借貸關係中雙方有約定應支付利息，但未約定具體利率時，若是一般民事債務，便適用民法規定，以年利率5%計算；若屬票據關係，則適用票據法規定，以年利率6%計算。
反之，若雙方有明確約定利率，只要未違反法律對利率上限的限制，便可以按照雙方約定的利率計算利息。因此，舉例來說，在一個案例中，若債務人與債權人並未約定應給付利息，則債務人原則上無需額外支付利息。但若債務人未在到期後一年內清償債務，債權人仍可依民法第203條規定，自到期日起，按年利率5%計算並請求遲延利息。
關於利息的約定方式，如果當事人認為法定利率過高或過低，也可以在契約中自行另行約定利率，或約定免除利息。基本上，只要不約定得過高，雙方在還款利息（自借款日起算）或遲延利息（自到期日起算）上的約定，都屬於當事人自由，可以彈性處理。
例如，約定利息隨市場變動或隨銀行公告之利率調整，都是被允許的。為防範高利貸等情形，法律對於利率最高額亦有明確限制，並對複利有所規範，以下分舊法與新法時期詳細說明。
在2021年7月20日之前，舊法規定如下：如果約定利率低於年利率12%，則完全有效；若約定超過12%，則債務人經過一年後，得提前清償原本，且只需提前一個月以書面預告即可，債權人不得約定排除或限制此一權利。
若約定利率超過年利率20%，則超過部分債權人無請求權，債務人已經繳付者無需返還。至於複利，原則上禁止，除非有書面約定且符合「利息逾一年未付經催告」的條件，或者商業上有普遍存在之習慣，例如銀行、金融業中的複利計息，這兩種情形下，複利方可成立。
自2021年7月20日起施行的新法，則將約定利率的上限從20%下調至16%。新法下，如果利率約定低於12%，則仍完全有效；若利率介於12%至16%之間，經過一年後債務人同樣得以提前清償原本，且須一個月前書面預告；若利率超過16%，超過部分約定無效，不僅債務人可以拒絕給付超過部分，且即使已經繳付，仍可以依民法關於不當得利的規定請求返還。複利的禁止規定則仍然延續舊制，僅在符合法律特別例外情況時，才允許複利成立。
此外，若是2021年7月20日以前已經成立的借貸契約，且約定超過年利率16%的情形，實務上會將利息劃分成兩個時期：2021年7月20日以前產生的利息，仍依原約定利率計算；2021年7月20日以後產生的利息，則無論當初如何約定，一律以年利率16%為上限計算。這是依民法債編施行法第10條之1及第36條第5項的明文規定，確保修法前後法律適用的銜接與過渡。
不論是訂立新契約或處理舊契約，雙方當事人若想約定利息，應注意不得違反法律對最高利率的限制，同時在約定複利時應符合民法第207條所定的嚴格要件。至於若遺漏利率約定，或無約定利息，原則上只會在到期未還時，才能依遲延利息請求，並依據法定利率計算，不會因此喪失請求利息的權利。因此，簽訂借貸契約時，仍建議雙方針對是否收取利息、利率多少、利息起算日、是否允許複利等事項，明確加以約定並以書面記載，以免事後因證據不足或適用法定利率而產生爭議。
-債務-借貸-消費借貸-金錢借貸-利息-法定利率
(相關法條=民法第205條=民法債編施行法第10-1條)
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